Praktijkgebieden: Vennootschapsrecht
Het UBO-register zal operationeel zijn vanaf 27 september 2020 (*). Voor entiteiten die vanaf 27 september 2020 worden geregistreerd bij het handelsregister, geldt dat bij eerste inschrijving tevens de UBO-informatie moet worden geregistreerd. Voor entiteiten die reeds daarvoor werden geregistreerd bij het handelsregister geldt dat de UBO-informatie uiterlijk op 27 maart 2022, dus 18 maanden later, moet zijn geregistreerd.
Wat is het UBO-register en welke gegevens worden geregistreerd?
Het UBO-register wordt onderdeel van het handelsregister bij de Kamer van Koophandel. Er worden gegevens van UBO’s (zie hieronder wie UBO zijn) in geregistreerd.
De volgende gegevens van de UBO zullen openbaar zijn (**):
De volgende gegevens van de UBO zullen niet openbaar zijn (***):
De registratieplichtige entiteiten (zie hieronder welke entiteiten dat zijn) zijn verplicht er voor te zorgen dat informatie over de UBO te allen tijde juist en volledig is. Het niet voldoen aan deze verplichting kan worden bestraft, met bijvoorbeeld een boete van de vierde categorie (€ 20.500).
Wat is een UBO?
Een UBO is – kort gezegd – de natuurlijke persoon die, al dan niet achter de schermen, bij een onderneming of rechtspersoon aan de touwtjes trekt. UBO staat voor ‘ultimate beneficial owner’ (de ‘uiteindelijke belanghebbende’). Bij een B.V. of N.V. bijvoorbeeld gaat het om:
Over wie als UBO wordt aangemerkt hebben wij eerder al uitgebreid geblogd; het wordt tevens overzichtelijk beschreven op de website van de AFM.
Voor wie geldt de UBO-registratieplicht?
De UBO-registratieplicht geldt voor:
De registratieplicht geldt niet voor:
Tot slot
Als u aandeelhouder bent of anderszins zeggenschap kunt uitoefenen over een entiteit, dan heeft de invoering van het UBO-register en de definitie van UBO mogelijk vergaande consequenties voor u. Vanaf 27 september 2020 zullen uw persoonsgegevens (openbaar) geregistreerd worden bij de Kamer van Koophandel, waar dat tot op heden niet (altijd) het geval was. Als u vragen hebt over de gevolgen van de invoering van het UBO-register voor u en uw onderneming, neem dan contact met ons op. Wij zijn u graag van dienst.
Wij hebben eerder geblogd over het UBO-register:
op 18 april 2016 over de verplichting voor Nederland tot invoering van het UBO-register;
op 7 april 2017 over het wetsvoorstel waarmee het UBO-register zou worden ingevoerd;
op 14 juli 2017 dat de invoering van het UBO-register was uitgesteld;
op 20 april 2018 over de definitie van “UBO”;
op 29 mei 2020 over de vraag of het UBO-register te omzeilen is;
en na het verschijnen van deze blog:
* Dat is het gevolg van de inwerkingtreding van de Implementatiewet UBO-registratie (voluit: registratie uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten), waarmee de Wet van 24 juni 2020 tot wijziging van de Handelsregisterwet 2007, de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme en enkele andere wetten in verband met de registratie van uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten ter implementatie van de gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn (Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten) wordt geïmplementeerd.
** Het openbare deel van het UBO-register is alleen doorzoekbaar op naam van de onderneming of rechtspersoon. Zoeken op naam van de UBO is dus niet mogelijk. Het opvragen van de gegevens uit het register kost geld.
*** Alleen bevoegde autoriteiten en de Financiële Inlichtingen Eenheid kunnen deze gegevens inzien.
Door het leggen van conservatoir (derden) beslag worden vermogensbestanddelen van een wederpartij per direct bevroren. Er kan geen overdracht meer plaatsvinden en in bepaalde gevallen kunnen vermogensbestanddelen zelfs elders in bewaring worden gegeven. Deze actie kan druk zetten op de wederpartij waardoor een snelle oplossing kan worden bereikt.
Beslaglegging moet wel altijd worden gevolgd door een bodem of arbitrage procedure, tenzij eerder een buitengerechtelijke oplossing wordt bereikt.
Onterecht leggen van beslag moet worden voorkomen; het kan leiden tot een schadevergoedingsactie.
Wij onderzoeken graag of dit rechtsmiddel in uw situatie tot een spoedige oplossing kan leiden.
Snel een uitspraak nodig van de rechter over een bepaalde urgente situatie? In dat geval is een kort geding een oplossing voor uw situatie. De rechter geeft een voorlopig oordeel waaraan partijen zich al dan niet op straffe van een dwangsom dienen te houden.
Wij denken graag mee over de voor uw situatie passende juridische oplossing.
Dit is in het civiele en bestuurlijke recht de procedure die (al dan niet na hoger beroep) leidt tot een definitieve beslechting van het geschil. Anders dan in een kort geding ligt de nadruk hier veel meer op een schriftelijke uitwisseling van processtukken.
Wij onderzoeken graag of dit de aangewezen procedure is voor uw geschil.
Een partij die zich beroept op de rechtsgevolgen van de door haar gestelde feiten of rechten moet deze bewijzen. Voorafgaand aan iedere gewenste procedure moet derhalve de bewijspositie worden bekeken.
Soms is het bewijs nog niet voldoende in handen van de cliënt. In dat geval is nadere actie gewenst. Te denken valt dan bijvoorbeeld aan het instellen van een (voorlopig) getuigenverhoor of het afdwingen van het verkrijgen van inzage in bepaalde documenten die zich bij de wederpartij bevinden (exhibitieplicht).
Wij zoeken graag met u naar de mogelijkheden om uw bewijsprobleem op te lossen.
Soms ontstaat er in een onderneming een intern geschil tussen aandeelhouders of tussen het bestuur en (enkele) aandeelhouders. Dit kan bijvoorbeeld gaan over de te volgen strategie van de onderneming. In dat geval kan aan de Ondernemingskamer, een speciaal daarvoor geëquipeerde afdeling van het Hof Amsterdam -- bij ons kantoor om de hoek -- een onderzoek naar de gang van zaken binnen de onderneming worden gevraagd. Zo'n onderzoek kan worden voorafgegaan door het vragen van voorlopige voorzieningen, zoals het schorsen van een bestuurder voor de duur van de procedure of het tijdelijk ontnemen van het stemrecht van een aandeelhouder.
Wij denken graag mee over de voor uw situatie passende oplossing.